この記事では、マイホームを買って住宅ローン減税制度を使ってみたけど、減税額が思っていたより少なかった僕の経験談をまとめています。

と思っていたのに、それより少ない金額しか返ってこなかったら焦りますよね。

あるべきでは無いですが、住宅ローン減税されたお金を次に買うマイカーのアテにしていました。

僕が原因究明のために、調べたことをまとめたのがこの記事です。

思っているより減税額が少ない理由は1つだったので、原因はシンプルでした。

この記事をパパッと読んで、僕みたいに過度な期待を住宅ローン減税にかけ、ガッカリしないようにしましょう。

1.【結論】住民税からの控除に上限アリ

これです。

と思わず言いたくなるような重要な内容です。

住宅ローン減税の説明としてよく聞くのは、

この内容です。

確かにその通りです。
「最大」ですからね。
「最大」に該当しない人が大半であっても、嘘はついていないことになります。

2. 住宅ローン減税の3つの上限額

上限があるので、どれだけ年末でのローン残高が多くても、ある一定額以上は減税されません。

タイトルにもある、思ったより減税額が少ないと感じるのは、その上限に引っかかっていたからです。

ここでは僕が知っていた2つの上限と、知らなかったもう1つの上限額を紹介します。

知らなかったもう1つの上限額が、僕にこの記事を書かせました。

まあ知識不足である自分の自業自得なんですが・・・

住宅ローン減税は基本的にはローン残高の1%で、40万円以上は切り捨てるもの。
だと思っていました。
つまり、①と②は知っていました。

2-1.【上限その①】年末ローン残高の1%

・・・だと思っています。

例えば、年末時点でのローン残高が3,500万円の場合の減税額は、
年末ローン残高の1%＝350,000円
が上限額となります。

これは多くの人が知っていると思います。
というか、これしか知らないんじゃないかなと思うくらいです。

ハウスメーカーの営業の方はこれと、その②を全面的に推している気がします。

個人的な感想ですけどね。

2-2.【上限その②】400,000円

住宅ローン減税の最上限額が40万円です。
何があろうと、40万円以上は減額されません。

例えば5,000万円の場合、その①に従うと、
年末ローン残高の1%＝500,000円
となります。

ですが減税額は、50万円ではなく40万円になります。
オーバーした10万円分は切り捨てです。

2-3.【上限その③】所得税+(住民税 or 136,500円)

これが意外と知られていない気がしてなりません。

この上限の意図としては、

です。

具体例を挙げてみます。

となります。

もう1つの例として、

となります。

両者の減税額を比較してみると、
・例1：▲40万円
・例2：▲33.65万円

例2は所得税が少ないため、減税額が多く余り、住民税からの減税上限（136,500円）に達してしまったわけです。

つまり、

でなければ、上限40万円の上限を使いきれません。

3.【具体例】我が家の場合は思っていたより9万円安い

我が家の場合の住宅ローン減税額を計算しました。

まず前提として、

この場合の減税額を計算すると、以下の通りになります。

ちなみに、僕の場合の減税上限をまとめると以下のようになります。

つまり、残高が3,000万円以下になるまでは損をする感じになります。

4.【まとめ】住宅ローン減税上限額の概算方法

これまで書いてきた流れをまとめると以下の通りです。

5.【最後に】多くの人が引っかかる上限を多くの人が知らない

と個人的には思っています。

とにかく、住宅ローン減税額の上限を決めるのは3つの要素があり、

これらの内の最安値が上限になります。

特にその③！
③がミソです！③のせいで思ったより帰ってくるお金が少なくなります！

これをしっかり覚えておいて、

とならないようにしましよう。

僕の場合は初年度、年間9万円も思っていた額と違いました。

住宅ローン減税制度が続く10年、年収が変わらないとすると、思っていたより計50万円少ないことになります。

それでは今日はこのへんで。